该企业2008年12月1日的科目设置及余额如下： 级次 科目编码 科目名称计量单位方向余额期初数量 11

该企业2008年12月1日的科目设置及余额如下：

级次 科目编码 科目名称 计量单位 方向 余额 期初数量

1 1001 库存现金 借 5000

1 1002 银行存款 借 90000

2 100201 工行存款 借 80000

2 100202 建行存款 借 20000

1 1122 立收账款 借 70000

2 112201 东海工厂 借 40000

2 112202 南海工厂 借 20000

2 1 12203 北海工厂 借 10000

1 1221 其他应收款 借 10000

2 122101 张三 借 2000

2 122102 李四 借 3000

2 122103 赵六 借 2000

2 122104 牛七 借 3000

1 1403 原材料 借 140000 100

2 140301 甲材料 吨 借 80000 2000

2 140302 材料 公斤 借 60000

1 1405 库存商品 借 250000

2 140501 A产品 借 200000

2 140502 B产品 借 50000

1 1601 固定资产 借 1200000

1 1602 累计折旧 贷 200000

1 1604 在建工程 借 260000

2 160401 厂房工程 借 180000

2 160402 仓库工程 借 80000

1 1606 固定资产清理

1 1701 无形资产 借 165000

1 2202 应付账款 贷 50000

2 220201 蓝天工厂 贷 30000

2 220202 东风工厂 贷 20000

1 2211 应付职工薪酬 贷 30000

2 221101 应付工资 贷 30000

1 2221 应交税费

2 222101 应交增值税

3 22210101 进项税额

3 22210102 已交税金

3 22210105 销项税额

2 222106 应交所得税

2 222108 应交城建税

1 2232 应付股利

1 2501 长期借款 贷 360000

1 4001 实收资本 贷 1310000

L 4002 资本公积 贷 120000

2 400201 资本溢价&