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提问人:网友fengying2019 发布时间:2022-01-06
[主观题]

公司应重点加强对控股子公司的管理控制,加强对关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资、信息

揭露等活动的控制,按照本指引及有关规定的要求建立相应控制政策和程序。()

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第1题
《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》规定,公司对其控股子公司的管理控制,至少应包括下列()控制活动。

A.依据公司的经营策略和风险管理政策,督导各控股子公司建立起相应的经营计划风险管理程序

B.要求控股子公司及时向公司董事会秘书报送其董事会决议、股东大会决议等重要文件,通报可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生重大影响的事项

C.不定期取得并分析各控股子公司的季度(月度)报告,包括营运报告、产销量报表、资产负债报表、损益报表、现金流量报表、向他人提供资金及提供担保报表等

D.建立对各控股子公司的控制制度,明确向控股子公司委派的董事、监事及重要高级管理人员的选任方式和职责权限等

E.要求各控股子公司向公司分管负责人报告所有业务事项、财务事项以及其他可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生影响的信息

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第2题
对证券投资基金管理公司及其直接控股子公司、私募证券投资管理机构进行准入审查时,应重点关注其股东背景、注册资本、资产规模、监管资质、市场地位、既往业绩、业务发展能力、风控体系以及对我行综合贡献等。()
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第3题
子公司的类型包括全资子公司、控股子公司、参股子公司、关联子公司,母公司对子公司的控制包括对子公司资本层次控制和()等。

A.资本结构控制

B.资本决策控制

C.资本管理控制

D.资本运营控制

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第4题
发行人应采用方框图或其他有效形式,全面披露发起人、持有发行人5%以上股份的主要股东、实际控制人、控股股东、实际控制人所控制的其他企业、发行人的()。

A.职能部门

B.分公司

C.控股子公司

D.参股予公司

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第5题
证券公司申请会员资格时,应报送证券交易所的材料不包括()。

A.经营证券业务许可证

B.董事、监事、高级管理人员的个人资料

C.境内外控股子公司及主要参股公司信息

D.持有5%以下股权的股东、实际控制人的名称、出资额、持股比例、业务范围、注册资本、注册地址、法定代表人等信息

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第6题
ISM规则是海上安全管理的新纪元,船舶安全管理的重点由侧重技术转为(),特别是通过()加强对人为因素的控制,并建立了系统的()。Ⅰ、技术和管理并重Ⅱ、国际安全保障机制Ⅲ、船公司Ⅳ、船级社Ⅴ、监督和管理并重

A、Ⅰ/Ⅳ/Ⅱ

B、Ⅴ/Ⅲ/Ⅱ

C、Ⅰ/Ⅲ/Ⅳ

D、Ⅰ/Ⅲ/Ⅱ

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第7题
根据《保险公司合规管理办法》,下列说法正确的是()。

A.合规管理是保险公司全面风险管理的一项重要内容,也是实施有效内部控制的一项基础性工作;

B.保险公司应当倡导和培育良好的合规文化,努力培育公司全体保险从业人员的合规意识;

C.保险公司董事会和高级管理人员应当在公司倡导诚实守信的道德准则和价值观念,推行主动合规、合规创造价值等合规理念;

D.保险集团(控股)公司应当建立集团整体的合规管理体系,加强对全集团合规管理的规划、领导和监督,提高集团整体合规管理水平。

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第8题
X公司2015年与A公司共同投资设立Y公司,X公司对Y公司可以实施控制。那么Y公司是X公司的()。

A.新设全资子公司

B.新设控股子公司

C.非同一控制下企业合并产生的控股子公司

D.同一控制下企业合并产生的控股子公司

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第9题
下列关于母公司直接控股的全资子公司改为分公司的处理中说法中正确的有()。A 、母公司直接控股

下列关于母公司直接控股的全资子公司改为分公司的处理中说法中正确的有()。

A 、母公司直接控股的全资子公司改为分公司的处理中不需要考虑原母公司与原子公司内部交易形成的未实现损益

B 、原为非同一控制下企业合并取得的子公司改为分公司的,原母公司购买原子公司时产生的合并成本小于合并中取得的可辨认净资产公允价值份额的差额,应计入留存收益

C 、原为同一控制下企业合并取得的子公司改为分公司的,原母公司在合并财务报表中确认的最终控制方收购原子公司时形成的商誉,按其在合并财务报表中的账面价值转入原母公司的商誉

D 、母公司直接控股的全资子公司改为分公司的处理中抵销原母公司与原子公司内部交易形成的未实现损益,并调整相关资产、负债,以及相应的递延所得税负债或递延所得税资产

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第10题
下列关于交叉控股的说法,正确的有()。

A.交叉控股是指母、子公司之间互相持有绝对控股权或相对控股权,使母、子公司之间可以互相控制运作

B.交叉控股产生的原因是母公司增资扩股时,子公司收购母公司新增发的股份

C.交叉控股的一大特点是企业产权模糊化,找不到最终控股的大股东

D.公司的经理人员取代公司所有者成为公司的主宰,从而形成内部人控制

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