题目内容
（请给出正确答案）
以下情形中，创业板上市公司需要对半年度报告进行审计的有()。
Ⅰ 拟在下半年分配股票股利
Ⅱ 拟在下半年实行公积金转增股本
Ⅲ 拟在下半年以盈余公积弥补亏损
Ⅳ 因最近两个年度的财务会计报告均被注册会计师出具否定意见的审计报告其股票被暂停上市后的首个半年度报告
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
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A.通过公司网站与营业场所，开设专门的创业板投资者教育专栏或园地
B.应将深交所有关创业板市场的紧急通知、风险提示、盘中临时停牌公告等重要信息，通过行情系统、网上交易系统等有效方式及时向客户发布
C.应关注客户持有创业板股票的情况，对出现股价大幅波动、公司年度业绩预亏等情形的股票，及时向客户提示投资风险
D.应将创业板上市公司发布的退市风险提示信息公告，通过有效方式及时向持有该公司股票的客户传达。信息传达情况不予以记录留存
A.①②③
B. ②③④
C. ①③④
D. ①②③④
创业板上市公司的2014年半年报，出现以下情形时，应当进行业绩预告的有()。
Ⅰ 净利润比2013年度半年报下降30％
Ⅱ 2014年6月30日净资产为一100万元
Ⅲ 净利润与2014年一季度报告相比上升50％
Ⅳ 2013年度半年报净利润为一50万元，本期净利润为150万元
Ⅴ 2014年一季度报告净利润为100万元，本期净利润为-50万元
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ
D.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
E.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
创业板上市公司预计全年度、半年度、前三季度经营业绩出现下列()情形之一的，应当及时进行业绩预告。
Ⅰ 净利润与上一期相比上升或下降50％以上
Ⅱ 净资产为负
Ⅲ 净利润为负
Ⅳ 与上年同期相比公司实现扭亏为盈
A.I
B.Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
A.净利润为负值
B.净利润与上年同期相比上升或者下降50%以上
C.实现扭亏为盈
D.营业收入与上年同期相比上升或者下降50%以上
以下事项中，需要聘请保荐机构保荐的有()。
Ⅰ 首次公开发行股票并上市
Ⅱ 创业板上市公司非公开发行股票适用简易程序且自行销售
Ⅲ 上市公司发行分离交易可转换公司债券
Ⅳ 上市公司公开发行公司债券
Ⅴ 发行资产证券化产品
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅰ、Ⅲ
C.Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅲ、Ⅴ
E.Ⅳ、Ⅴ
按照中国证监会发布的《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》，创业板上市公司增发股票需要满足()。①除金融类企业外，最近一期末不存在持有金额较大的交易性金融资产和可供出售金融资产、借予他人款项、委托理财等财务投资的情形②发行价格不低于公告招股意向书前二十个交易日或者前一个交易日公司股票均价③最近三个会计年度的加权平均净资产收益率平均不低于6%④上市公司最近十二个月内没有受到证券交易所的公开谴责
A.①②
B.①②③
C.①②④
D.①②③④
以下构成创业板公司非公开发行障碍的情形有()。
Ⅰ 最近2年净利润分别为4000万元和-500万元
Ⅱ 公司现任监事最近12个月内受到证券交易所的公开谴责
Ⅲ 上市公司控股股东最近12个月内因违规买卖证券受到中国证监会的行政处罚
Ⅳ 上市公司最近12个月内未履行向投资者作出的公开承诺
A.Ⅰ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
关于创业板上市公司发行证券的条件，以下说法正确的有()。
Ⅰ 创业板简易程序非公开发行且自行销售的可以不保荐、不承销
Ⅱ 上市公司申请非公开发行股票融资额不超过5000万元且不超过最近1年末净资产10％的，中国证监会适用简易程序
Ⅲ 上市公司年度股东大会可以根据公司章程的规定，授权董事会决定非公开发行融资总额不超过最近1年末净资产10％的股票
Ⅳ 创业板上市公司1个现任监事涉嫌违法违规被中国证监会立案调查，尚未有明确结论意见
Ⅴ 创业板上市公司近24个月内进行过一次配股，发行当年营业利润比上年下降50％
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅰ、Ⅲ
C.Ⅳ、Ⅴ
D.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
E.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
我国上市公司中，需要强制提交内部控制审计报告的是()
A、创业板上市公司
B、中小板上市公司
C、沪深主板上市公司
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