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提问人:网友duzhiwen0603 发布时间:2022-01-06
[多选题]

下列关于现金管理要求的说法中,正确的有()。

A.开户单位应加强银行预留印鉴的管理,允许一人保管支付款项所需的所有印章

B.开户单位应建立货币资金业务岗位责任制,明确各岗位的职责权限

C.开户单位应建立货币资金业务授权批准制度,禁止未经授权的机构或人员办理货币资金业务或直接接触货币资金

D.对于重要货币资金支付业务,开户单位应实行集体决策和审批

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更多“下列关于现金管理要求的说法中,正确的有()。A.开户单位应加强银行预留印鉴的管理,允许一人保管支”相关的问题
第1题
下列关于白条抵库的说法正确的有()

A.白条抵库是单位库存现金管理工作中的一种典型违规行为,给企业的库存现金管理带来严重的风险

B.白条即不合格的借款单会对资金安全造成负面影响,增加库存现金被挪用的危险性

C.我们在实际业务中,出纳要严格按照企业的制度要求审核借款单,对于不符合制度要求的借款单,出纳不予办理

D.白条的存在,会导致库存现金比账面上的库存现金金额少,影响现金结算,如果白条金额过大,就有可能出现付款时现金不足的问题

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第2题
下列关于支票办理要求的说法中,正确的有()。

A.签发支票可以使用碳素墨水或墨汁填写

B.签发现金支票和用于支取现金的普通支票,必须符合国家现金管理的规定

C.银行可以与出票人约定使用支付密码,作为银行审核支付支票金额的条件

D.出票人不得签发与其预留银行签章不符的支票;使用支付密码的,出票人不得签发支付密码错误的支票

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第3题
下列关于库存现金管理内部控制制度,说法正确的有()。

A.钱账分管制度要求企业配备专职出纳,办理库存现金收付和结算业务

B.出纳员可以监管收入、费用类账户的登记

C.明确现金支出的审批权限、

D.库存现金日记账要按日结账,并进行不定期清查

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第4题
下列关于库存现金管理内部控制制度的说法正确的有()。

A.钱账分管制度要求企业配备专职出纳,办理库存现金收付和结算业务

B.出纳员可以监管收入、费用类账户的登记

C.明确现金支出的审批权限

D.库存现金日记账要按日结账,并进行不定期清查

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第5题
关于企业的现金管理,下列说法中正确的有()。

A.向个人收购农副产品或其他物资,超过30 000元,就不能使用现金

B.单位留存现金的最高数额为10 000元

C.出差人员必须随身携带的差旅费可以用现金支付

D.1000元以下的办公用品购置费可以用现金支付

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第6题
下列关于现金管理业务的说法当中,错误的有()

A.只有大型企业、集团企业、连锁企业才需要现金管理业务,中小企业没有现金管理的需求

B.只有贷款客户才需要现金管理业务,没有贷款需求的客户没有现金管理的需求

C.现金管理业务中的“现金”主要是只现钞,不包括客户在银行的存款

D.现金管理业务中的“现金”不仅是指现钞,还包括客户在银行的存款

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第7题
关于现金管理的基本要求,下列说法中,正确的有()。

A.开户单位应当建立健全现金账目。逐笔记载现金支付

B.出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作

C.单位可以由一人办理货币资金业务的全过程

D.不准将单位收入的现金以个人名义存入储蓄

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第8题
按照现金管理要求,下列说法中正确的有()。

A.6月5日,支付给职工出差借款3 000元,超出现金使用限额规定

B.6月9日,销售给当地个人的销货款26 000元,不应收取现金

C.6月15日,购买当地农民的农副产品25 000元,可以支付现金

D.对现金结算,不可给予比转账结算优惠的待遇

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第9题
考点三 现金管理的基本要求【多选题】下列关于现金管理的基本要求说法正确的有()。

A.本市黄浦区某企业每天的零星现金支付额为6 000元,根据银行规定,该单位库存现金的最高限额应为18 000元

B.保留账外公款就是所谓的“小金库”

C.开户单位在销售活动中,可以对现金结算给予比转账结算优惠的待遇

D.在一般情况下,开户单位支付现金不得从本单位的现金收入中直接支付

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第10题
关于现金管理的基本要求,下列说法中,正确的有()

A.开户单位应当建立健全现金账目,逐笔记载现金支付

B.出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作

C.单位可以由一人办理货币资金业务的全过程

D.不准将单位收入的现金以个人名义存人储蓄

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