现金交接不更改本机构的现金余额。（)

A.本登记簿记载柜面人员短期交接，以及相关资料在部门之间传递时的交接情况。

B.本登记簿按营业机构设置，运营主管或指定专人保管。

C.交接事项需在交接内容栏做详细记载，由运营主管填写

D.通过柜员现金内调、重要凭证内调交易办理的现金和重要凭证交接的，不在本登记簿中登记

A.尾箱监管人对各柜员日结业务凭证现金余额与营业机构现金总余额进行核对，检查总分账是否一致

B.核点机构尾箱经管人接收的现金尾数包数量与尾数包交接登记簿上总数是否相符

C.核对机构尾箱假币库存是否相符

A.期末应收账款=本期销售额×(1-本期收现率)

B.期末应付账款=本期采购额×(1-本期付现率)

C.期末现金余额=期初现金余额+本期销货现金收入-本期各项现金支出

D.期末未分配利润=期初未分配利润+本期利润-本期股利

A.查询或监督指定柜员查询库存现金余额是否与上日相符，并与库存登记簿核对是否相符

B. 发现柜员发生现金长、短款差错，应立即组织查找，针对差错情况督促柜员按规定作账务处理，上报上级行

C. 监督99999钱箱柜员和管库员对领入现金实物的交接和清点，按授权操作流程进行授权，并在辖内现金调拨凭证上签章确认

D. 认真审核99999钱箱柜员填制的现金调拨申请内容与实际办理现金调拨的内容是否相符，按授权操作流程进行授权

(1)收账政策：当月销售当月收现60%，其余部分下月收回。

(2)材料采购按下月销售额的80%采购。付款政策：当月购买当月付现70%，下月支付其余的30%。

(3)假设每月现金余额不得低于3万元，现金余缺通过银行借款来调整。

(4)借款年利率为12%，借款或还款的本金必须是5000元的整数倍，利随本清，借款在期初，还款在期末。

(5)假设该企业销售的产品和购买的材料适用的增值税税率为17%。

要求：

(1)计算确定2018年1月份销售现金流入量和购买材料的现金流出量；

(2)计算确定2018年1月31日资产负债表中“应收账款”和“应付账款”项目金额；

(3)假设2018年1月份预计的现金余缺为-12.32万元，计算确定1月末的现金余额；(

4)根据(3)，假设2018年2月份预计的现金余缺为7.598万元，计算确定2月末的现金余额。

A．查询或监督指定柜员查询库存现金余额是否与上日相符，并与库存登记簿核对是否相符

B．发现柜员发生现金长、短款差错，应立即组织查找，针对差错情况督促柜员按规定作账务处理，上报上级行

C．监督99999钱箱柜员和管库员对领入现金实物的交接和清点，按授权操作流程进行授权，并在辖内现金调拨凭证上签章确认

D．认真审核99999钱箱柜员填制的现金调拨申请内容与实际办理现金调拨的内容是否相符，按授权操作流程进行授权

A.在等待交接款期间，营业场所入口应处于锁闭状态，现金业务区须有营业人员留守，遇紧急情况及时报警

B.钥匙、密码交接要做到平行、当面交接，并做好交接登记，密码交接后应及时更改

C.营业柜台桌面不得长时间存放现金，备用金和收取的大额现金必须及时放入保险柜内，病随时锁闭、打乱密码

D.司法机关、监督部门、公安部门等外部单位或本系统内上级机构等需调阅监控录像时，须履行相关手续，登记填写相关台账，系统操作须专人进行