题目内容
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提问人：网友byopp8195
发布时间：2022-01-07
[判断题]
各使用部门到财务部发票管理人员处领取发票,各使用部门门领用的发票可以相互借用。（)
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(1)采购部根据使用部门或仓库提交的请购单，与供应商签订采购合同(零星采购除外)。
(2)由仓库验收到货的存货，并填制收货单一式两份，一份留存，一份交财务部。
(3)财务部会计员将收货单和采购发票进行核对，并据以登记购货和应付账款明细账。
(4)由会计员开具付款通知单，后附收料及发票有关资料，交出纳付款。
(5)存货由仓库保管员保管和登记明细账。
(6)各使用部门有存货的消耗额度，领用物品时填制领用单一式两份，一份留存，一份仓库留存。
(7)仓库发货后，在使用部门账册中进行登记，并于月底将各部门领用的存货编制汇总表，向财务部门报送。
(8)仓库和使用部门与财务部对存货使用、结存情况不定期核对。
(9)从一些使用部门了解到，从财务部报来的存货耗用数量常常与实际耗用的有较大出入，原因不明。
要求：
(1)根据上述情况指出A公司存货内部控制存在的问题；
(2)根据A公司存货内部控制存在的问题，向A公司管理当局提出管理建议。
