计算机操作授权（）

B、大额汇款

C、业务资费调整

D、原始交易信息变动

A. 信息技术一般控制包括程序开发、程序变更、程序和数据访问以及计算机运行等四个方面

B. 信息技术一般控制一般要经过输入、处理及输出等环节

C. 计算机运行这一领域的目标是确保业务系统根据管理层的控制目标完整准确地运行，确保运行问题被完整准确地识别并解决，以维护财务数据的完整性

D. 程序和数据访问这一领域的目标是确保分配的访问程序和数据的权限是经过用户身份认证并经过授权的。程序和数据访问的子组件一般包括安全活动管理、安全管理、数据安全、操作系统安全、网络安全和物理安全

A. 对于系统中采用的数据库管理系统、其它基础软件和工具软件，应避免系统安全漏洞，降低攻击者入侵系统的可能性。业务应用系统软件应能阻止非授权访问。对于以数据库形式存放的各类信息资源，要重点保护其安全性，加强访问控制以及安全审计

B. 保护各种主机（服务器、桌面机等）的操作系统的安全。各种主机（服务器、桌面机等）要求能够抵抗各种入侵，防止病毒侵袭，要防止人为原因（如配置和管理不当）造成的系统安全漏洞。避免单点故障，要求对重要设备采取必要的备份措施

C. 需要对计算机、网络设备、环境和介质采用严格的防护措施，确保其为信息系统的安全运行提供支持，防止由于物理原因造成的信息的丢失和破坏。

D. 要求保障网络边界安全。要求具有完善的网络管理能力和网络防病毒能力。局域网环境、与外界连接的边界区域等要具有防止和抵抗外来入侵的能力。

A．负责批准执行各种业务交易的部门没有对计算机会计信息系统进行操作与管理的功能，即实现业务授权部门与电算部门的职责分离

B．外部会计信息需求者不能直接查询计算机会计信息系统处理后的会计信息，即实现企业外部实体与电算部门的职责分离

C．计算机会计信息系统的操作人员不能对系统程序进行修改，即实现电算部门内部的职责分离

D．对计算机会计信息系统的不相容操作由不同人员来完成，即实现数据处理操作职能的分离

A. 经会计主管授权后，进行错账冲正

B. 操作员可直接删除错误信息，另行输入正确信息

C. 操作员做抹账处理

D. 操作员做作废处理

B．上机操作管理

C．处理程序管理

D．数据处理管理

B．Ⅰ、Ⅲ、Ⅱ、Ⅳ

C．Ⅳ、Ⅱ、Ⅰ、Ⅲ

D．Ⅳ、Ⅰ、Ⅲ、Ⅱ

B．存款账户中，近三个月内发生单笔等值人民币100万元（含）以上支付的客户

C．提供上门服务（含上门收送款、上门取送单等）的客户

D．贷款余额在等值人民币500万元（含）以上的客户