更多“某生产企业为增值税一般纳税人,2021年3月应税货物不含税销售额180万元,货物适用税率为13%;免税货物销售额120万元,已知用于生产应税货物和免税货物的原材料进项税额无法划分,合计20万元(购进时…”相关的问题
第1题
甲省A市某生产企业为增值税一般纳税人,2021年3月将2017年购置的不动产出售,取得含税收入3500万元。该不动产位于乙省B市,购置原价为1600万元。该企业转让不动产应在乙省B市预缴增值税()万元。
A.55.34
B.87.16
C.90.48
D.166.67
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第2题
某生产企业为增值税一般纳税人,生产销售货物适用税率9%,2021年1月从农业生产者购进免税农产品,开具农产品收购发票,注明金额为40万元;从小规模纳税人购入农产品,取得增值税专用发票,注明金额8万元、税额0.24万元。假设农产品未纳入核定扣除范围,取得增值税扣税凭证当月计算抵扣进项税。该企业当月可抵扣进项税额为()万元
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第3题
某建筑生产企业为增值税一般纳税人2021年6月销售一批自产钢材,根据合同规定,该企业负责某工地的建筑工程。钢材不含税价款200万元,加工费不含税价款30万元,另收取建筑服务费4万元(含税),该企业选择适用一般计税方法,则该企业当月销项税额为()万元。
A.21.03
B.30.42
C.30.36
D.30.23
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第4题
某生产企业为增值税一般纳税人,于2021年12月销售其2016年4月购入的不动产,取得含税收入4500万元;向税务机关提供购入时契税完税凭证上注明的计税金额为2000万元,该企业选择简易计税方法,该企业上述业务增值税应纳税额为()万元。
A.114.29
B.119.05
C.125.00
D.214.29
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第5题
某食品生产企业(一般纳税人)2021年5月1日无偿捐赠应对疫情的预包装食品一批,在办理增值税纳税
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第6题
某食品生产企业(一般纳税人)2021年5月1日无偿捐赠应对疫情的预包装食品一批,在办理增值税纳税申报时,《增值税减免税申报明细表》“二、免税项目”第一栏“免征增值税项目销售额”为“100000元”,第4栏“免税销售额对应的进项税额”不需填写,第5栏“免税额”为13000元。()
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第7题
某软件开发企业为增值税一般纳税人,2021年5月销售自行开发生产的软件产品,取得不含税销售额68万元,从国外进口软件进行本地化改造后对外销售,取得不含税销售额20万元。本月从一般纳税人手中购进一批电脑用于软件设计,取得的增值税专用发票注明金额50万元;购进一批职工福利用品,取得的增值税专用发票注明金额18万元。该企业上述业务即征即退的增值税为()万元。
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第8题
某生产企业为增值税一般纳税人,2021年5月把资产盘点过程中不需要用的部分资产进行如下处理:销售已经使用13年的机器设备,取得收入9270元,未放弃相关减税优惠;销售给小规模纳税人库存未使用的钢材一批,取得收入35000元,该企业上述业务应纳增值税为()元。(以上收入均为含税收入)
A.4916.24
B.5093
C.4479.55
D.4206.55
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第9题
某具有岀口经营权的电器生产企业(增值税一般纳税人)自营岀口自产货物,2021年3月末未计算退税前的期末留抵税额为19万元,当期免抵退税额为15万元,则当期免抵税额为()万元。
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第10题
某果木酒生产企业为增值税一般纳税人,2021年5月销售果木酒取得的收入为136万元(含税),当月发出货物时收取包装物押金4.12万元,定期2个月收回,另外当月没收逾期未退的包装物押金为2.34万元。该企业本月应确认的销项税额为()万元。
A.15.64
B.15.92
C.16.12
D.17.80
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第11题
地处市区的某内资企业为增值税一般纳税人,主要从事货物的生产与销售。2021年1月按规定实际缴纳增值税100万元,同时补交上一年增值税10万元及相应的滞纳金1.595万元、罚款20万元。该企业本月应缴纳的城市维护建设税及教育费附加为()万元。
A.8.80
B.10.30
C.11.00
D.12.47
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