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提问人:网友cccllll1850749 发布时间:2022-01-06
[单选题]

刘海儿是一名中国注册金融分析师,也是一名美国公民,在 N 城注册和营运一家小型事务所。金达是一家总部设在美国的投资管理公司,刘海儿工作的事务所属于这家公司。 N 城的法律规定,在N 城注册和工作的投资顾问不能购买其雇主是做市商公司的证券。但刘海儿认为,她在购买此类投资产品时可以避开这一限制,因为她是为一家美国投资管理公司工作的美国公民,而美国证券法允许在适当披露的情况下购买此类证券。于是刘海儿购进了这种证券,并按公司政策要求及时批露了持股情况。如果刘海儿所在公司是做市商,在适度的披露情况下,刘海儿的购买行为()

A.没有违反《执业操作准则》

B.《执业操作守则与准则》未规定此类状况

C.违反了《执业操作准则》

D.违反了美国法律

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匿名网友[143.***.***.250]选择了 B
1天前
匿名网友[7.***.***.7]选择了 B
1天前
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1天前
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1天前
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1天前
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1天前
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1天前
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更多“刘海儿是一名中国注册金融分析师,也是一名美国公民,在 N 城注册和营运一家小型事务所。金达是”相关的问题
第1题
陈信雄是一名中国注册金融分析师,正在审查某公司的内控制度和程序,该制度设定并协调着董事会、管理层、控股和非控股股东的角色和责任。陈信雄最应该审查()

A.公司道德守则

B.公司行为手册

C.公司治理手册

D.股东权利声明

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第2题
王小莉是投资管理公司的高级市场营销员。王小莉既不是中国注册金融分析师,也不是中国注册金融分
析师考生。在一次机构前景的市场介绍中,王小莉介绍了所在公司的简史以及公司提供的各项投资服务,并总结了过去三年中公司资产组合的投资收益情况。作为市场介绍的部分内容,王小莉提到了“公司雇佣的40名投资研究分析师中,他们是公司在过去几年中实现丰厚投资回报的中坚力量。”王小莉的陈述为()

A.基本上符合中国注册金融分析师《准则》,但市场营销员没有资格介绍公司资产组合的投资收益情况。只有非常熟悉中国注册金融分析师《投资业绩展示标准》的人才能介绍投资收益的各项数据。

B.违反了中国注册金融分析师《准则》,作为一名非中国注册金融分析师,王小莉不能向预期客户提供关于投资的细节信息

C.没有违反中国注册金融分析师的要求或《准则》

D.不符合中国注册金融分析师的商标要求

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第3题
李元簇是一名中国注册金融分析师,正在审查一家大型诉讼咨询公司RBP的公司治理文 件。李元簇期望在RBP的道德守则中看到哪类信息?()

A.在各种情景下员工应采取的特定行为

B.对内幕人士可能损害股东利益的各种特权行为的描述

C.用通俗易懂的语言介绍正直、信任和诚实等基本问题

D.围绕正直、信任和诚实等问题的有关具体问题的法律描述

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第4题
李大年是一名中国注册金融分析师,在一家中型买方公司的研究部门工作,负责分析公司治理问题。在研究 C公司时,以下哪种迹象可能会警示李大年,使其认为董事会可能不会为股东的长期利益而有效行事?()

A.独立董事对公司管理层不忠诚

B.雇用咨询师之前,董事需要获得行政管理层的批准

C.从全国企业界而不是本地企业界选择独立董事

D.非执行董事通过横向或直向的重要公司,与管理层有着某种联系

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第5题
刘煊是一名中国注册金融分析师,以下是他向客户介绍股票指数年金的内容“支持该年金的保险公司保证,即使作为该年金指标的指数值下降,您投入的资本也能获得至少3%的收益。不仅如此,保险公司还保证您不会损失原本的投资额。”上述说法与保险公司提供的市场信息一致,并且主要评级机构对其评级也很高。刘煊向客户提供收益保证和资本保值信息的行为是否违反了《守则与准则》?()

A.是。担保特定收益率的行为违反了《守则与准则》。

B.是。担保投资资本保值的行为违反了《守则与准则》。

C.是。刘煊不能确信保险公司能履行其担保。

D.没有,假设支持该年金的保险公司实际上提供了此项担保。

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第6题
方鹏程是一名中国注册金融分析师,她在一次关于国际会计趋同化的会议上发言时提到,在实施全球统一的《一般公认会计准则》(简称GAAP)之前,需要解决下述问题。关于目前美国GAAP与国际会计准则GAAP之间的相似点和不同点,以下哪项陈述是正确的()

A.根据美国GAAP,在企业合并过程中获得的在研研发项目应于收购日予以注销,除非将来另有他用;而根据国际会计准则GAAP,应将所有获得的在研研发项目记为可单独确认的无形资产

B.美国GAAP和国际会计准则GAAP都采用建立在“公平价值”基础上的方法对以股份为基础的各项支付进行会计处理

C.根据美国GAAP,在存货价值调低到市场价值后不允许后来再调高;而根据国际会计准则GAAP,在价值上调没有超过原始成本的范围内允许此类调价行为

D.国际会计准则GAAP和美国GAAP都不允许将固定资产的价值重新调整为公允市价

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第7题
国际财会领域的三大黄金认证是()。

A.美国注册会计师(AICPA)

B.特许注册金融分析师(CFA)

C.美国注册管理会计师(CMA)

D.中国注册会计师(CICPA)

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第8题
注册成为一名执业注册会计师要向中国注册会计师协会申请并经财政部门审批()
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第9题
注册成为一名执业注册会计师要向中国注册会计师协会申请并经财政部门审批()
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第10题
中国注册金融分析师特许状持有者的年薪呈正态分布,已知标准差为100000美元。有一个由16名中国注册金融分析师特许状持有者构成的随机样本,平均年薪为125000美元。当显着性水平为5%时,是否不应拒绝平均年薪为110,000美元的原假设(即H0: μ= 110,000美元;H1: μ ≠ 110000美元)?

A.是

B.否

C.5%时为是,10%时为否

D.不确定 – 需更多信息才能做出判断

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