下列关于商业银行内部控制的表述,正确的是()。
A.新业务和机构可以暂时不纳入内部控制范畴
B.商业银行全体员工参与内部控制
C.内部控制成本可以不考虑
D.行长可以不受内部控制约束
A.新业务和机构可以暂时不纳入内部控制范畴
B.商业银行全体员工参与内部控制
C.内部控制成本可以不考虑
D.行长可以不受内部控制约束
下列关于关联授信比例中商业银行关联法人或其他组织的表述中,不正确的是()。
A.商业银行的内部人与主要自然人股东及其近亲属直接,间接,共同控制或可施加重大影响的法人或其他组织
B.与商业银行同受某一企业直接,间接控制的法人或其他组织
C.商业银行的主要非自然人股东是指能够直接,间接,共同持有或控制商业银行10%以上股份或表决权的非自然人股东
D.不包括商业银行
关于关联授信比例中商业银行关联法人或其他组织,下列表述不正确的是()
A.商业银行的内部人与主要自然人股东及其近亲属直接、间接、共同控制或可施加重大影响的法人或其他组织
B.与商业银行同受某一企业直接、间接控制的法人或其他组织
C.商业银行的主要非自然人股东是指能够直接、问接、共同持有或控制商业银行l0%以上股份或表决权的非自然人股东
D.不包括商业银行
下列关于商业银行开展个人理财业务基本条件的表述中,错误的是()。
A.具备有效市场风险识别,计量,检测和控制体系
B.有具备开展相关业务工作经验和知识的高级管理人员,从业人员
C.信誉良好,近一年内未发生损害客户利益的重大事件
D.具体有相应的风险管理体系和内部控制制度
下列关于商业银行开展个人理财业务的基本条件的表述中,错误的是()。
A.具有相应的风险管理体系和内部控制制度
B.具备有效的市场风险识别、计量、检测和控制体系
C.信誉良好,近1年内未发生损害客户利益的重大事件
D.有具备开展相关业务工作经验和知识的高级管理人员、从业人员
下列关于商业银行开展个人理财业务的基本条件的表述中,错误的是()。
A.具有相应的风险管理体系和内部控制制度
B.具备有效的市场风险识别、计量、检测和控制体系
C.信誉良好,近一年内未发生损害客户利益的重大事件
D.有具备开展相关业务工作经验和知识的高级管理人员、从业人员
A.商业银行的经营管理,尤其是设立新的机构或开办新的业务,均应当体现内控优先的要求
B.内部控制应当以实现银行盈利最大化为出发点
C.任何人不得拥有不受内部控制的约束的权利
D.内部控制的监督评价部门应当有直接向董事会、监事会和高级管理层报告的渠道
E.内部控制应当突岀重点,不必渗透到商业银行的各项业务过程和各操作环节
A.相匹配原则是指商业银行内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程,覆盖各项业务流程和管理活动,覆盖所有的部门、岗位和人员
B.制衡性原则是指商业银行内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督的机制
C.审慎性原则是指商业银行内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督的机制
D.全覆盖原则是指商业银行内部控制应当与管理模式、业务规模、产品复杂程度、风险状况等相适应,并根据情况变化及时进行调整
A.监测内容包括内部控制目标实现程度
B.监测内容包括法律、法规及监管要求的遵循程度
C.监测内容包括事故、险情和其他不良内部控制绩效的历史情况
D.商业银行应建立并保持书面程序,通过适宜的监测活动,对内部控制绩效进行阶段性监测
A.董事会负责保证商业银行建立并实施充分有效的内部控制体系,保证商业银行在法律和政策框架内审慎经营
B.理事会负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系;负责监督董事会、高级管理层及其成员履行内部控制职责
C.商业银行的业务部门负责根据董事会确定的可接受的风险水平,制定系统化的制度、流程和方法,采取相应的风险控制措施
D.高级管理层(除内部审计部门和内控管理职能部门外的其他部门)负责参与制定与自身职责相关的业务制度和操作流程
A.监测内容包括内部控制目标实现程度
B. 监测内容包括法律、法规及监管要求的遵循程度
C. 监测内容包括事故、险情和其他不良内部控制绩效的历史情况
D. 商业银行应建立并保持书面程序,通过适宜的监测活动,对内部控制绩效进行阶段性监测
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