银行存款的清查是将银行存款日记账与()核对,以查明账实是否相符。
A.银行存款凭证
B.银行存款总账
C.银行存款备查账
D.银行对账单
- · 有4位网友选择 A,占比50%
- · 有2位网友选择 C,占比25%
- · 有2位网友选择 D,占比25%
A.银行存款凭证
B.银行存款总账
C.银行存款备查账
D.银行对账单
A.银行存款日记账与现金日记账核对
B.银行存款日记账与银行存款的收付款凭证核对
C.银行存款日记账与银行对账单核对
D.银行存款总账与银行存款的收付款凭证核对
1.目的:熟悉和掌握“银行存款余额调节表”的编制。 2.资料:旺旺公司2015年8月20日至月末有关银行存款日记账资料如下: (1)20日,开出转账支票﹟045476,支付购买甲材料货款2 000元。 (2)21日,存入销货款转账支票5 000元。 (3)25日,开出转账支票﹟045477,支付购买甲材料运费500元。 (4)27日,开出转账支票﹟045478,购买办公用品1 200元。 (5)28日,收到销货转账支票6 800元。 (6)29日,开出转账支票﹟045479,预付下半年报刊费600元。 (7)30日,银行存款日记账余额为30 636元。 旺旺公司开户银行转来的对账单所列20日至月末经济业务如下: (1)20日,代收外地企业汇来的货款2 800元。 (2)22日,收到公司开出的转账支票﹟045476,金额为2 000元。 (3)23日,收到销货转账支票5 000元。 (4)25日,银行为企业代付水电费540元。 (5)28日,收到公司开出转账支票﹟045477,金额为500元。 (6)30日,结算银行存款利息282元。 (7)30日,银行对账单余额为28 178元。 3.要求: (1)根据上述资料,进行银行存款的核对,找出未达账项。 (2)根据以上资料编制“银行存款余额调节表”。
为了保护您的账号安全,请在“简答题”公众号进行验证,点击“官网服务”-“账号验证”后输入验证码“”完成验证,验证成功后方可继续查看答案!