企业制定的内控制度的流程与内控制度有出入,但是依然合理的原因是其符合()。
A.重要性原则
B. 制衡性原则
C. 适应性原则
D. 成本效益原则
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- · 有2位网友选择 A,占比25%
A.重要性原则
B. 制衡性原则
C. 适应性原则
D. 成本效益原则
A.经营状况良好,主要盈利指标高于行业平均水平;
B. 风险管理和内控制度健全有效,制定和实施了统一授信制度;
C. 制定了与办理该项业务有关的风险控制措施和业务操作流程;
D. 有专职部门和人员负责经营和管理股票质押贷款业务;
E. 有专门的业务管理信息系统,能同步了解股票市场行情以及上市公司重要信息。
A.反洗钱内控制度建设的总体目标符合全面性、审慎性、有效性和独立性四大原则
B.对于新建保险业务关系客户的身份识别,其识别流程包括核对、登记、留存等环节
C.制定专门的反洗钱保密规程
D.规定反洗钱牵头部门全面负责公司的各项反洗钱工作
A.建立内控批准制度
B.建立重大风险预警制度
C.建立聘请注册会计师审计检查制度
D.建立重要岗位权力制衡制度
A.制度缺陷
B.流程缺陷
C.系统设计
D.多发性执行缺陷
A.出纳领取银行对账单、编制银行存款余额调节表
B.领导“一只笔”审批,缺乏完善内控制度流程保障
C.依赖业务人员,企业资源掌握在个人手中
D.内部控制制度清晰的流程图和配套表单较少
A.经营状况良好,主要盈利指标高于行业平均水平;
B.风险管理和内控制度健全有效,制定和实施了统一授信制度;
C.制定了与办理该项业务有关的风险控制措施和业务操作流程;
D.有专职部门和人员负责经营和管理股票质押贷款业务;
E.有专门的业务管理信息系统,能同步了解股票市场行情以及上市公司重要信息。
A.企业是本单位风险管理的责任主体,负责建立制度体系和组织运行体系,全面落实风险管理工作,实现对风险的有效管控
B.企业业务部门负责在业务开展过程中持续识别、评估及应对风险,遵守并落实风险管理政策、制度,兼顾业务经营目标实现和相关风险管控,主动与风险管理职能部门沟通,并报告风险管理信息,承担风险管理的直接责任
C.企业风控及内控部门、法律合规部门、财务部门等风险管理部门,负责牵头制定风险管理政策、制度及标准,督促业务部门根据法律法规、监管规定、行业规范等合规经营,独立评估经营活动中的风险并发表意见
D.企业审计稽核、纪检监察部门,负责对各岗位风险及内控工作履职情况、廉洁从业情况进行审计和检查,并对全面风险管理流程的健全性、合理性和执行的有效性进行独立的监督评价
A.参与制定与自身职责相关的业务制度和操作流程
B.负责严格执行相关制度规定
C.牵头内部控制体系的统筹规划、组织落实和检查评估
D.负责按照规定时限和路径报告内部控制存在的缺陷,并组织落实整改
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