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提问人:网友yimu1976 发布时间:2022-01-07
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苏州瑞德企业管理咨询有限公司在2018年10月15日为苏州某家房地产开发公司提供了一份关于该公司座

落于苏州工业园区金鸡湖畔的商品房项目“观湖丽宫”的营销策划方案,取得收入250 000元。对方要求提供服务项目名称为“培训费”,金额为300 000元的发票。由于瑞德企业管理咨询有限公司刚刚成立不久,公司还未领购发票,公司会计王芳虽然知道了办理税务登记的程序和注意事项,但对发票如何领购和开具却不是很了解,请你帮助小王,给她提供一点关于发票方面的帮助! 通过分析上述任务,问题的关键是小王该如何到税务机关去领购发票,又要准备什么材料,同时对房地产公司提出的开票要求,小王能不能按着他们的要求去开票等等。

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更多“苏州瑞德企业管理咨询有限公司在2018年10月15日为苏州某家房地产开发公司提供了一份关于该公司座”相关的问题
第1题
某房地产开发公司自建自售商品房。2018年10月份竣工住宅楼一栋,建造成本共计3200000元,当地税务部门规定成本利润率为7%。本期出售商品房1800平方米,商品房价款共计424000元(其中648000元的预收款已于上年预交营业税),同期对外转让一项专利权,取得转让收入50000元,该项专利权的账面价值为40000元,累计摊销20000元。建筑业营业税率为3%,房地开发企业的营业税率为5%,收入的兼项已存入银行。要求:计算该公司10月份应交的营业税额、并进行应交营业税业务的账务处理。

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第2题
某房地产开发公司与某单位于2018年6月正式签署一份写字楼转让合同,取得转让收入20000万元(不含税收入),房地产开发公司按税法规定缴纳了城市维护建设税110万元、教育费附加(包括地方教育费附加)110万元。已知该公司为取得土地使用权所支付的地价款和按国家统一规定缴纳的有关费用为2000万元;投入的房地产开发成本为4000万元(其中,建筑安装工程费为1000万元,公共配套设施费为1000万元,开发间接费用为2000万元);房地产开发费用中的利息支出为1200万元(不能按转让房地产项目计算分摊利息支出,也不能提供金融机构证明)。另外,该公司所在省人民政府规定的房地产开发费用的计算扣除比例为10%。该房地产开发公司为一般纳税人,以上金额均为不含税价格,请计算该公司转让此写字楼应缴纳的土地增值税税额。
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第3题
评估一宗房地产开发用地2010年1月1日的价值,预测该宗土地2013年1月1日开发完成后的房价(含地价)为2000万元,折现率为10%,则该房地产的价值为()万元。

A. 1562.89

B. 1652.89

C. 1502.63

D. 1520.63

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第4题
增值税专用发票认证的时限是 天?

A、90

B、180

C、360

D、无期限

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第5题
下列行为不能抵扣进项税额的是 ?

A、将外购的月饼用于福利

B、将自产的月饼用于福利

C、将外购的月饼送给客户

D、将自产的月饼送给客户

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第6题
下列行为不属于视同销售的是 ?

A、将外购的月饼用于福利

B、将自产的月饼用于福利

C、将外购的月饼送给客户

D、将自产的月饼送给客户

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第7题
下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣的有哪些?

A、用于简易计税项目

B、用于集体福利

C、用于免税项目

D、用于生产试验品

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第8题
纳税人前期收到销售款并按未开票收入申报纳税,后期给客户开具发票时如何进行纳税申报处理?

A、不需要再申报纳税

B、需要再次申报纳税

C、需要申报但不纳税

D、先申报纳税、再申请退税

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第9题
某商业企业月初购进一批饮料,取得增值税专用发票上注明价款100000元,税金16000元,发票已通过认证,另支付运输企业不含税运输费1000兀,增值税税额为100元,取得一般纳税人开具的增值税专用发票。月末将其中5%的饮料作为福利发给职工。则可以抵扣的进项税额为( )元。

A、16000

B、(16000+100)×(1-5%)=15295

C、16000+100= 16100

D、(16000+100)×(1+5%)=16905

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