题目内容
（请给出正确答案）
关于现金管理，下列说法不正确的是______。
(A) 为了有计划地管理现金，企业应逐期编制现金预算
(B) 现金预算包括现金收入、现金支出、现金多余或不足和现金筹集或运用
(C) 当企业现金过多时，会购买一些短期有价证券投资，以获取高于银行存款利率的报酬
(D) 企业可以直接从本单位的人民币现钞收入中直接支付交易款
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A.现金是变现能力最强的盈利性资产
B.现金管理的过程就是在现金的流动性与收益性之间进行权衡选择的过程
C.现金管理对于提高资金收益率具有重要意义
D.企业持有现金的成本包括持有成本、转换成本和短缺成本
A.现金持有量越大，持有现金的机会成本就越高
B.现金持有量越大，管理成本就越高
C.现金持有量与短缺成本呈反向变动关系
D.在现金需要量既定的情况下，现金持有量越小，相应的现金转换成本就越大
下列关于现金管理的说法，不正确的是（）。
A.若已知客户每月固定支出，则其失业保障月数可由存款、可变现资产或净资产／月固定支出来计算
B.客户可利用贷款额度储备作为应对失业导致的工作收入中断，应对紧急医疗或意外所导致的超支费用，即作为紧急备用金
C.客户可利用活期存款储备紧急备用金，与贷款额度相比不存在机会成本
D.在预测客户期望达到的消费水平支出时，银行从业人员要考虑客户所在地区的通货膨胀率的高低
A.在我国，银行存款属于现金
B.向个人收购农产品，超过1000元的，应当使用支票，不得使用现金
C.营业柜台的找零备用金，应当包括在开户单位的库存现金限额之内
D.开户单位提取现金，应当写明用途，并经单位负责人签字盖章
E.开户单位不得将单位收入现金以个人名义存入银行
下列关于银行汇票的使用范围，说法不正确的是（）。
A．单位和个人在异地、同城或同一票据交换区域的各种款项结算，均可使用银行汇票
B．填明“现金”字样的银行汇票可以用于支取现金
C．现金银行汇票的申请人和收款人可以为单位也可以为个人
D．没有填明“现金”字样的银行汇票收款人，如果需要支取现金，应由代理付款银行根据现金管理规定审查支付
A.“宝宝类”互联网基金投资管理的核心是流动性管理。
B.互联网基金具有操作便捷、信息对称的特点。
C.互联网基金的发展会取代货币基金银行销售渠道。
D.通过支付宝平台，余额宝给客户提供了集现金管理、理财增值、购物消费、提现转账功能于一身的电子商务流动资金管理需求一揽子解决方案。
A.单位和个人在异地、同城或同一票据交换区域的各种款项结算，均可使用银行汇票
B.银行汇票可以用于转账，填明“现金”字样的银行汇票也可以用于支取现金
C.现金银行汇票的申请人和收款人可以为单位也可以为个人
D.没有填明“现金”字样的银行汇票收款人，如果需要支取现金，应由代理付款银行根据现金管理规定审查支付
A.现金管理的目的，是尽量节约使用资金，并从暂时闲置的现金中获得最多的利息收入
B. 现金管理应使企业的现金非常充足，不出现短缺的情况
C. 现金管理应做到保证企业交易所需的资金
D. 现金管理应不使企业有过多的闲置现金
关于营运资本投资管理，下列说法中不正确的是。
A.保守型流动资产投资政策要求保持较低的流动资产／收入比率，以提高企业的利润
B.流动资产投资的日常管理的主要内容包括现金管理、存货管理和应收账款管理
C.公司流动资产投资政策的变化可以通过“1／流动资产周转率”的数值变化来反映
D.在不影响公司正常盈利的情况下，降低营运资本投资可以增加营业现金净流量，增加公司价值
A现金管理的目的，是尽量节约使用资金，并从暂时闲置的现金中获得最多的利息收入。
B现金管理应使企业的现金非常充足，不出现短缺的情况。
C现金管理应做到保证企业交易所需的现金。
D现金管理应不使企业有过多的闲置资金。
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